到底什么是政策性資金？申請(qǐng)政策性資金的資格和流程都有哪些？大地風(fēng)景旅游研究院將對(duì)政策性資金進(jìn)行“解剖”，為大家揭開其神秘的面紗。
    一、什么是政策性資金
    政策性資金是指各級(jí)政府為了優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，以及為了支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)的快速發(fā)展而提供的財(cái)政專項(xiàng)資金，本文中提到的政策性資金主要是指能夠?yàn)槁糜雾?xiàng)目所用的部分。常見的旅游政策性資金主要包括旅游國(guó)債、旅游發(fā)展基金、旅游專項(xiàng)資金、政策性銀行貸款以及國(guó)際貸款。
    政策性資金的特點(diǎn)是低息或免息，償還期限長(zhǎng)，能夠解決旅游投資中存在的規(guī)模大、回收期長(zhǎng)的瓶頸。同時(shí)，政策性資金偏向于旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，而這部分恰恰能夠彌補(bǔ)其他融資不愿涉及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的缺陷，對(duì)改善旅游環(huán)境、擴(kuò)大旅游消費(fèi)、增加有效需求、拉動(dòng)社會(huì)投資起到較大的促進(jìn)作用。
    二、常見的政策性資金
    （一）旅游國(guó)債
    1．緣起
    2000年，國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)首次將旅游列入國(guó)債項(xiàng)目，安排國(guó)債資金加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點(diǎn)支持資源品位較高、發(fā)展?jié)摿^大、所依托的主要交通干線建設(shè)已基本完成的國(guó)家級(jí)或省級(jí)旅游景區(qū)的項(xiàng)目。
    2000年到2002年，三年共投放國(guó)債資金37.2億元，到2003年旅游國(guó)債增加到了20億元，到2005年1月，我國(guó)共投入67.2億元加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，先后共安排項(xiàng)600多個(gè)，遍布全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)的250多個(gè)重點(diǎn)旅游景區(qū)。這段時(shí)間也是國(guó)債項(xiàng)目最多的時(shí)期，時(shí)值我國(guó)西部大開發(fā)的頭五年。2005年10月，國(guó)家發(fā)展改革委下達(dá)了第二批紅色旅游國(guó)債投資，共安排東、中、西部紅色旅游經(jīng)典景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目36個(gè)，其中東部5個(gè)，中部10個(gè)，西部21個(gè)；共安排國(guó)債資金4.68億元，其中東部5460萬元，中部15270萬元，西部26070萬元。

    其中，納入國(guó)債資金范疇的旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金，其使用方向主要是：景區(qū)與干路間的道路建設(shè)和景區(qū)內(nèi)的道路建設(shè)、公共供水、供電、垃圾污水處理系統(tǒng)、安全保障設(shè)施建設(shè)。
    旅游國(guó)債的制定主要是為了在短時(shí)間內(nèi)集中、有效地解決一批景區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)問題，提高其綜合接待能力。同時(shí)，通過建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施，還可以拉動(dòng)相關(guān)投資，促進(jìn)最終消費(fèi)，刺激內(nèi)需。因此，旅游國(guó)債的重要意義在于直接推動(dòng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，從而間接促進(jìn)旅游業(yè)的發(fā)展。
    下面是旅游國(guó)債的投放原則：
    以中西部地區(qū)為主，兼顧沿海地區(qū)。
    優(yōu)先安排國(guó)家級(jí)、省級(jí)旅游景區(qū)開發(fā)重點(diǎn)。
    優(yōu)先安排骨干交通條件較完善的景區(qū)。
    重點(diǎn)安排貧困地區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)及大型、特大型城市經(jīng)濟(jì)圈附設(shè)的景區(qū)。
    2．旅游國(guó)債的申報(bào)
    （1）待申報(bào)項(xiàng)目要嚴(yán)格符合要求
    首先，旅游國(guó)債項(xiàng)目必須要有經(jīng)過省級(jí)以上發(fā)展改革、旅游部門組織有關(guān)專家評(píng)審?fù)ㄟ^的旅游景區(qū)總體規(guī)劃，確保國(guó)債實(shí)施的項(xiàng)目符合總體規(guī)劃要求；其次，旅游國(guó)債項(xiàng)目必須是資源品位較高、發(fā)展?jié)摿^大、所依托的主要交通干線建設(shè)已基本完成的省級(jí)以上旅游景區(qū)項(xiàng)目；再次，旅游國(guó)債項(xiàng)目，必須主要考慮解決景區(qū)急需解決的最突出問題；最后，旅游國(guó)債項(xiàng)目必須是投資規(guī)模較大、具有一定影響力的大型旅游在建項(xiàng)目。
    （2）嚴(yán)格遵照申請(qǐng)流程申請(qǐng)
    旅游國(guó)債的申報(bào)，具有規(guī)范而且嚴(yán)格的流程，首先，要參照國(guó)家發(fā)改委、國(guó)家旅游局共同下達(dá)的國(guó)債資金計(jì)劃，各省對(duì)照計(jì)劃組織申報(bào)；進(jìn)行初步篩選之后，由專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，之后才可以正式組織上報(bào)。旅游國(guó)債的申報(bào)工作，基本采取以國(guó)家發(fā)改委（原國(guó)家計(jì)委）為主、國(guó)家旅游局配合的方式，在前期的項(xiàng)目選擇上，國(guó)家旅游局提供項(xiàng)目清單，國(guó)家發(fā)改委進(jìn)行篩選。
    （二）旅游發(fā)展基金
    1．緣起
    旅游發(fā)展基金是一項(xiàng)專門用于旅游事業(yè)發(fā)展的資金，該項(xiàng)基金納入中央預(yù)算管理，從乘坐國(guó)際和地區(qū)航班出境的中外旅客繳納的機(jī)場(chǎng)管理建設(shè)費(fèi)中提取，提取數(shù)額為每次每位旅客20元，主要用于旅游對(duì)外宣傳、人員培訓(xùn)等事業(yè)性支出及旅游資源開發(fā)、保護(hù)和支持旅游企業(yè)發(fā)展。
    旅游發(fā)展基金自1991年開始實(shí)施，征至2015年底。1991年至2006年，國(guó)家旅游局共計(jì)安排旅游發(fā)展基金地方項(xiàng)目開發(fā)補(bǔ)助6.89億元，近幾年旅游發(fā)展基金的支出大幅擴(kuò)大，從2009年的1.66億元，到2010年6.79億元，上漲幅度高達(dá)300%，2011年此項(xiàng)基金支出為7億，2012年此項(xiàng)基金預(yù)算支出為8.66億元。
    2．使用范圍
    旅游發(fā)展基金主要用于旅游對(duì)外宣傳、人員培訓(xùn)等事業(yè)性支出及旅游資源開發(fā)、保護(hù)和支持旅游企業(yè)發(fā)展。
    對(duì)外宣傳費(fèi)。用于宣傳國(guó)家整體旅游形象，主辦和參加境內(nèi)外旅游博覽會(huì)、交易會(huì)、展銷會(huì)，制作旅游宣傳材料等。
    教育培訓(xùn)費(fèi)。用于組織在職中高級(jí)旅游管理人員及專業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)；組織編寫旅游專業(yè)教材和全國(guó)導(dǎo)游考試等。
    旅游資源開發(fā)、保護(hù)和國(guó)有旅游企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)及資金貸款貼。
    征收旅游發(fā)展基金的費(fèi)用支出（包括支付給各機(jī)場(chǎng)3％的手續(xù)費(fèi)）。
    3．旅游發(fā)展基金的申請(qǐng)
    旅游發(fā)展基金預(yù)算納入國(guó)家旅游局部門預(yù)算統(tǒng)一管理。國(guó)家旅游局根據(jù)部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定和要求，編報(bào)旅游發(fā)展基金年度預(yù)算。用于旅游項(xiàng)目開發(fā)方面的支出，由省級(jí)旅游部門會(huì)同同級(jí)財(cái)政部門，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需要提出申請(qǐng)報(bào)國(guó)家旅游局、財(cái)政部，國(guó)家旅游局匯總提出分配方案后，報(bào)財(cái)政部審批。地方申請(qǐng)旅游項(xiàng)目補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)，應(yīng)編報(bào)可行性研究報(bào)告。
    （三）旅游專項(xiàng)資金
    1．緣起
    旅游專項(xiàng)資金即政府部門為了支持和促進(jìn)旅游事業(yè)的快速、持續(xù)發(fā)展，劃撥一定資金專門用于完善旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，拓展旅游市場(chǎng)，鼓勵(lì)開發(fā)旅游資源，整治旅游市場(chǎng)秩序，改善旅游發(fā)展的基礎(chǔ)條件。
    根據(jù)級(jí)別不同，旅游發(fā)展專項(xiàng)資金分為國(guó)家級(jí)、省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)等不同級(jí)別。其中國(guó)家級(jí)旅游發(fā)展專項(xiàng)資金主要包括國(guó)家紅色旅游發(fā)展專項(xiàng)基金、國(guó)家“十一五”歷史文化名城名鎮(zhèn)名村專項(xiàng)保護(hù)資金、國(guó)家文化和自然遺產(chǎn)地保護(hù)資金、國(guó)家重點(diǎn)珍貴文物征集專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。除此以外，各省、自治區(qū)、直轄市也都根據(jù)各自旅游發(fā)展實(shí)際情況設(shè)置了各地區(qū)的旅游發(fā)展專項(xiàng)資金。交通、文物、林業(yè)、農(nóng)業(yè)、環(huán)保、經(jīng)貿(mào)、水利等都有部門資金或?qū)ｍ?xiàng)資金，可直接或者間接地支持旅游項(xiàng)目開發(fā)。
    2．內(nèi)容
    從國(guó)家旅游局發(fā)布的《旅游專項(xiàng)資金申報(bào)文本》上看，目前旅游專項(xiàng)資金的內(nèi)容主要涵蓋四個(gè)方面，即旅游基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、旅游公共服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目、鄉(xiāng)村旅游或旅游扶貧項(xiàng)目和旅游新業(yè)態(tài)項(xiàng)目。
    （1）旅游基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目
    《中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》明確要求“加強(qiáng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”?；A(chǔ)設(shè)施是成功發(fā)展旅游業(yè)的重要前提條件。旅游基礎(chǔ)設(shè)施指的是保證旅游區(qū)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)的地面或地下的所有基本建設(shè)，包括交通設(shè)施、電力、電訊、供水、排水、污水處理和垃圾處理等基本構(gòu)成要素。
    （2）旅游公共服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目
    國(guó)家旅游局于2011年底發(fā)布了我國(guó)第一個(gè)旅游公共服務(wù)規(guī)劃《中國(guó)旅游公共服務(wù)“十二五”專項(xiàng)規(guī)劃》，并于2012年6月11日正式發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步做好旅游公共服務(wù)工作的意見》（旅辦發(fā)〔2012〕281號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見》）?！兑庖姟分忻鞔_提出力爭(zhēng)到2015年末基本建設(shè)完善全國(guó)旅游信息咨詢服務(wù)體系、旅游安全保障服務(wù)體系、旅游交通便捷服務(wù)體系、旅游便民惠民服務(wù)體系、旅游行政服務(wù)體系等五大體系，初步實(shí)現(xiàn)旅游公共服務(wù)在東中西區(qū)域間、城鄉(xiāng)間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展，全面提升我國(guó)旅游公共服務(wù)的質(zhì)量和水平。
    （3）鄉(xiāng)村旅游或旅游扶貧項(xiàng)目
    2012年7月6日，國(guó)務(wù)院扶貧辦與國(guó)家旅游局簽署了合作框架協(xié)議。貧困地區(qū)特別是集中連片特殊困難地區(qū)，通常是自然、人文等旅游資源比較富集的區(qū)域。合理開發(fā)和積極利用旅游資源，大力促進(jìn)貧困地區(qū)發(fā)展旅游業(yè)，是推進(jìn)扶貧開發(fā)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容。國(guó)家旅游局將進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)化扶貧工作力度，以加強(qiáng)政策引導(dǎo)、資金支持、人員培訓(xùn)等為主要手段，支持和幫助定點(diǎn)扶貧縣、畢節(jié)試驗(yàn)區(qū)和集中連片特困地區(qū)提升旅游業(yè)發(fā)展水平。
    （4）旅游新業(yè)態(tài)項(xiàng)目
    旅游新業(yè)態(tài)為國(guó)內(nèi)外業(yè)界和學(xué)界關(guān)注的熱點(diǎn)，指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)方式方面的創(chuàng)新而產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)形式，一般學(xué)界認(rèn)為其內(nèi)容主要有三個(gè)方面，即旅游產(chǎn)品形態(tài)、旅游組織形態(tài)、旅游組織形態(tài)。上海市明確提出在“十二五”期間將重點(diǎn)發(fā)展會(huì)展旅游、紅色旅游、郵輪旅游、鄉(xiāng)村旅游、工業(yè)旅游、旅游裝備制造業(yè)等六大旅游新業(yè)態(tài)。
    3．申報(bào)材料
旅游項(xiàng)目所在地區(qū)旅游總體開發(fā)規(guī)劃文件。
旅游項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)省或省轄市發(fā)展與改革部門批準(zhǔn)文件。
城市規(guī)劃行政主管部門出具的規(guī)劃選址意見書（城市景區(qū)點(diǎn)）。
國(guó)土資源行政主管部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見或國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同。
環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批意見。
貸款貼息項(xiàng)目應(yīng)附銀行貸款合同和銀行貸款實(shí)際發(fā)生計(jì)息單及相關(guān)審貸法律文件。
    （四）政策性銀行貸款
    1．緣起
    政策性銀行來源于政策性金融，主要是指由政府創(chuàng)立或擔(dān)保、以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的、在特定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)、具有特殊的融資原則、不以盈利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的作用。政策性銀行的放款多考慮和貫徹國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策與地區(qū)的有關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，以中長(zhǎng)期的投資性的貸款為主，一般應(yīng)為優(yōu)惠利率，包括無息和低息貸款，主要在于加強(qiáng)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和設(shè)施建設(shè)、鼓勵(lì)和擴(kuò)大進(jìn)出口、扶植農(nóng)林牧漁業(yè)發(fā)展、支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)開發(fā)。

    2．政策性銀行主要支持手段
    （1）旅游發(fā)展貸款
    我國(guó)政策性銀行提出支持旅游業(yè)發(fā)展的手段主要通過旅游發(fā)展貸款，其中比較典型的項(xiàng)目類型有以下幾類：
對(duì)成熟景區(qū)的改造和提升。
對(duì)新開發(fā)景區(qū)或新建項(xiàng)目的支持，如主題公園等投資方按“連鎖店”方式在各地復(fù)制的項(xiàng)目。
對(duì)大景區(qū)的開發(fā)與支持，即按“境區(qū)”模式打造整個(gè)旅游線路。
對(duì)旅游企業(yè)“走出去”的支持。
    旅游發(fā)展貸款一般是指：為提升我國(guó)旅游業(yè)水平，對(duì)國(guó)內(nèi)知名旅游景區(qū)的建設(shè)和改造、傳統(tǒng)文化的挖掘和保護(hù)以及增強(qiáng)景區(qū)旅游接納能力和運(yùn)營(yíng)能力而實(shí)施的固定資產(chǎn)投資類項(xiàng)目提供的本外幣貸款。貸款項(xiàng)目不包括景區(qū)內(nèi)與景區(qū)建設(shè)和保護(hù)無關(guān)的、用于出售的純商品房開發(fā)項(xiàng)目所需的建設(shè)資金和營(yíng)運(yùn)資金。
    （2）其他手段
    政策性銀行的旅游發(fā)展貸款具有期限長(zhǎng)、金額大和利率相對(duì)優(yōu)惠等特點(diǎn)，如果搭上其他政策如扶貧、紅色旅游等的便車獲得補(bǔ)貼，那將更能體現(xiàn)出政策性。
    比如，國(guó)家開發(fā)銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行的多個(gè)現(xiàn)有貸款品種都可以直接或間接用于支持旅游業(yè)發(fā)展。
    在直接支持上，可以運(yùn)用旅游發(fā)展貸款，通過對(duì)景區(qū)景點(diǎn)修建道路、賓館等的支持，實(shí)現(xiàn)景區(qū)新建擴(kuò)建和接待能力的提升。
    在間接支持上，可以通過進(jìn)口信貸固定資產(chǎn)貸款，支持旅游交通工具、游樂設(shè)施進(jìn)口；可以運(yùn)用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款，支持機(jī)場(chǎng)、道路等交通建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)，使之服務(wù)于景區(qū)景點(diǎn)，對(duì)于符合條件的公益性項(xiàng)目，還可以提供搭橋貸款支持；可以通過農(nóng)產(chǎn)品出口信貸支持涉農(nóng)龍頭企業(yè)出口而間接扶持特色鄉(xiāng)村旅游，把成片的農(nóng)產(chǎn)品種植形成新的景觀。此外，還可以通過項(xiàng)目融資貸款對(duì)收益率高且持續(xù)穩(wěn)定的旅游項(xiàng)目進(jìn)行支持，通過境外投資貸款支持旅游企業(yè)走出去，支持旅游業(yè)企業(yè)做大做強(qiáng)。
    3．流程
    以旅游發(fā)展貸款為例，其申請(qǐng)流程如圖1所示：

    （1）項(xiàng)目資金需求及資金來源分析
    ①一個(gè)旅游景區(qū)開發(fā)建設(shè)的資金需求可分為三個(gè)方面：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、旅游項(xiàng)目本身的開發(fā)建設(shè)、流動(dòng)資金。
    一是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，包括道路、機(jī)場(chǎng)等，這是解決景區(qū)可進(jìn)入問題，一般會(huì)納入到當(dāng)?shù)卣顿Y范圍內(nèi)；景區(qū)內(nèi)的道路交通則屬于景區(qū)開發(fā)建設(shè)的內(nèi)容，如區(qū)內(nèi)道路、棧道、索道、環(huán)保車輛等，可以項(xiàng)目開發(fā)單位進(jìn)行開發(fā)建設(shè)，也可以委托其他投資者以單獨(dú)的項(xiàng)目進(jìn)行開發(fā)。
    二是旅游項(xiàng)目本身的開發(fā)建設(shè)，如景點(diǎn)新建、景區(qū)內(nèi)交通、景區(qū)維護(hù)、賓館餐飲、表演設(shè)施、游樂設(shè)施等。
    三是流動(dòng)資金需求，對(duì)旅游項(xiàng)目中的“軟件”建設(shè)，主要涉及文化內(nèi)涵挖掘，如民俗表演等，此外還有營(yíng)銷宣傳、從業(yè)人員培訓(xùn)等，這些從項(xiàng)目開發(fā)伊始即同步進(jìn)行，屬于流動(dòng)資金的范疇。
    ②旅游景區(qū)開發(fā)建設(shè)的資金包括資本金和貸款。資本金來源可以是現(xiàn)金也可以是實(shí)物投資，由于景點(diǎn)尚無法進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)格評(píng)估，景點(diǎn)本身是無法作為投資作價(jià)入股的，因此政府投入多以現(xiàn)金或土地的方式，且往往是逐步到位，或者通過政府補(bǔ)貼以及優(yōu)惠地價(jià)等形式表現(xiàn)出來。貸款則分為固定資產(chǎn)部分和流動(dòng)資金部分。
    （2）項(xiàng)目申請(qǐng)
    ①進(jìn)行項(xiàng)目申請(qǐng)，首先要清楚有哪些是旅游發(fā)展貸款支持的旅游項(xiàng)目范圍，以及申請(qǐng)項(xiàng)目需要具備的條件。

②在符合上述條件之后，貸款申請(qǐng)要應(yīng)該提交以下材料：
借款申請(qǐng)書。
有權(quán)決策機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目投資及借款的批準(zhǔn)決議或相關(guān)授權(quán)決定。
項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。
國(guó)家或地方有權(quán)審批部門對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的各類批準(zhǔn)文件。
借款人簽署的投資協(xié)議，公司章程及有關(guān)合同等。
借款人及擔(dān)保人的基本情況介紹，經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及本年近期財(cái)務(wù)報(bào)表，其他表明借款人及擔(dān)保人資信和經(jīng)營(yíng)狀況的資料。
擔(dān)保人出具的還款擔(dān)保意向書，采取抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的須出具有效的抵押物、質(zhì)物權(quán)屬證明和價(jià)值評(píng)估報(bào)告。
項(xiàng)目執(zhí)行單位(包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工和監(jiān)理單位)經(jīng)年檢的相關(guān)資質(zhì)證明文件。
    ③貸款金額、期限和利率的確定。旅游發(fā)展貸款金額原則上按照借款人的資金需求、項(xiàng)目總投資以及借款人的綜合還貸能力予以核定，一般不得超過項(xiàng)目總投資的80%。旅游發(fā)展貸款期限根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期、投資回收期及借款人綜合還貸能力確定，原則上不超過12年，特殊情況下不超過15年。人民幣貸款利率執(zhí)行中國(guó)人民銀行公布的同期商業(yè)貸款基準(zhǔn)利率，可在規(guī)定范圍內(nèi)上浮或下??；外幣貸款執(zhí)規(guī)定的外匯貸款利率。
    （3）項(xiàng)目情況調(diào)查
    項(xiàng)目情況調(diào)查的方法一般采取查閱有關(guān)資料和實(shí)地調(diào)查相結(jié)合、定性分析和定量分析相結(jié)合的方法展開。貸前調(diào)查包括對(duì)借款人基本情況、法律法規(guī)、政府有關(guān)部門的審批手續(xù)、項(xiàng)目基本情況調(diào)查等內(nèi)容。

    調(diào)查項(xiàng)具體內(nèi)容借款人申請(qǐng)人法律主體資格、領(lǐng)導(dǎo)人管理水平、財(cái)務(wù)狀況、償債能力、在政策性銀行的授信與融資情況以及其他重大事項(xiàng)法律法規(guī)項(xiàng)目是否符合國(guó)家相關(guān)制度和法律法規(guī)，重點(diǎn)考察項(xiàng)目是否符合所在地旅游規(guī)劃，旅游(管理)條例，自然保護(hù)區(qū)、旅游度假區(qū)、重點(diǎn)風(fēng)景名勝區(qū)相關(guān)管理?xiàng)l例，《中國(guó)人民共和國(guó)文物保護(hù)法》及其實(shí)施條例，《世界文化遺產(chǎn)保護(hù)管理辦法》及世界遺產(chǎn)地的相關(guān)保護(hù)規(guī)劃和管理規(guī)定等審批手續(xù)對(duì)項(xiàng)目是否具備齊備的政府審批手續(xù)進(jìn)行調(diào)查，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況要求借款人提供包括但不限于政府主管投資、規(guī)劃、土地、環(huán)保、旅游、文物保護(hù)、宗教事務(wù)、民族事務(wù)、水利、交通、海事等部門項(xiàng)目的有關(guān)審批、核準(zhǔn)及備案文件項(xiàng)目基本情況建設(shè)項(xiàng)目的名稱、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)期；項(xiàng)目總投資額、累計(jì)安排資金額、本年度投資額；
    項(xiàng)目資金籌措能力；項(xiàng)目可研報(bào)告的真性性、完整性和有效性；項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、財(cái)務(wù)效益和社會(huì)綜合效益分析；項(xiàng)目實(shí)施各方的情況
    （4）項(xiàng)目評(píng)審
    項(xiàng)目評(píng)審內(nèi)容包括項(xiàng)目基本情況審查、融資方案分析、經(jīng)濟(jì)效分析、借款人分析、擔(dān)保措施及風(fēng)險(xiǎn)分析等。

    （五）國(guó)際貸款
    1．緣起
    國(guó)際貸款主要是指國(guó)際金融組織和外國(guó)政府提供的一種貸款，目前我國(guó)已經(jīng)有了比較完善的國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款政策及管理辦法，旅游開發(fā)商應(yīng)當(dāng)充分利用各種國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款資金。國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款能夠提供低息的、長(zhǎng)期的、大額的國(guó)外貸款資金，非常適合于符合條件的大型旅游項(xiàng)目開發(fā)。
    2009年7月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)了我國(guó)利用世行貸款2010-2012財(cái)年世行貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃。規(guī)劃中安排了45個(gè)項(xiàng)目，貸款總規(guī)模53.94億美元。其中：農(nóng)業(yè)（農(nóng)林水）項(xiàng)目11個(gè)，貸款11.84億美元，占貸款總額22.0%；交通項(xiàng)目5個(gè)，貸款8億美元，占14.8%；能源及節(jié)能減排項(xiàng)目10個(gè)，貸款14.3億美元，占26.5%；城建環(huán)保項(xiàng)目15個(gè)，貸款17.1億美元，占31.7%；社發(fā)及其他領(lǐng)域項(xiàng)目4個(gè)，貸款2.7億美元，占5.0%。中西部地區(qū)貸款占75%；東部地區(qū)貸款占25%。
    2．內(nèi)容
    （1）國(guó)際金融組織貸款
    世界銀行集團(tuán)（World Bank Group，WBG，下稱“世界銀行”）、亞洲開發(fā)銀行（The Asian Development Bank，ADB）、歐洲投資銀行（European Investment Bank，EIB）、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金（International Fund for Agriculture Development， IFAD）等國(guó)際金融組織向我國(guó)提供貸款。
    （2）外國(guó)政府貸款介紹及其優(yōu)勢(shì)
    外國(guó)政府貸款首先是一種外債，是我國(guó)政府對(duì)外借用的一種債務(wù)。除經(jīng)國(guó)家發(fā)改委、財(cái)政部審查確認(rèn)，并經(jīng)國(guó)務(wù)院的批準(zhǔn)由國(guó)家統(tǒng)還者外，其余由項(xiàng)目業(yè)主償還且多數(shù)由地方財(cái)政擔(dān)保。外國(guó)政府貸款具有一定的優(yōu)惠性，一般分四種情況。
    第一種為軟貸款，也就是政府財(cái)政性貸款。一般無息或利率較低，還款期較長(zhǎng)，并有較長(zhǎng)的寬限期，如科威特政府貸款年利率1～5.5％，償還期18～20年，含寬限期3～5年；比利時(shí)政府貸款為無息貸款，償還期30年，含寬限期10年。這種貸款一般在項(xiàng)目選擇上側(cè)重于非盈利的開發(fā)性項(xiàng)目，如城市基礎(chǔ)設(shè)施等。
    第二種為混合性貸款，由政府財(cái)政性貸款和一般商業(yè)性貸款混合在一起，比一般商業(yè)性貸款優(yōu)惠。如奧地利政府貸款年利率4.5％，償還期20年，含寬限期2年。
    第三種為一定比例的贈(zèng)款和出口信貸混合組成。如澳大利亞。挪威，英國(guó)。西班牙等國(guó)政府貸款中，贈(zèng)款占25～45％。
    第四種為政府軟貸款和出口信貸混合性貸款稱為“政府混合貸款”，這是最普遍實(shí)行的一種貸款。一般軟貸款占30～50％。如法國(guó)。意大利，德國(guó)、瑞士等國(guó)貸款都采用這種形式。出口信貸的條件，凡是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的成員，必須采用該組織的所謂OECD條件，目前利率為7.3596，償還期10年，寬限期視項(xiàng)目建設(shè)期而定。有的還要收取一定的承諾費(fèi)。手續(xù)費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)，貸款的支付一般以外幣形式，涉及使用貸款國(guó)的貨幣購(gòu)買貸款國(guó)的設(shè)備時(shí)，直接以設(shè)備體現(xiàn)，借款者實(shí)際見不到貨幣。
    2012年3月，國(guó)家發(fā)展改革委批準(zhǔn)了湖南世行貸款農(nóng)村經(jīng)濟(jì)綜合開發(fā)示范鎮(zhèn)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。項(xiàng)目區(qū)域涉及全省7市9鎮(zhèn)，主要內(nèi)容包括道路、橋梁、供排水及管網(wǎng)工程、河道整治等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；農(nóng)產(chǎn)品交易市場(chǎng)、電子商務(wù)交易中心、科研培訓(xùn)中心等產(chǎn)業(yè)服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，以及農(nóng)民技能培訓(xùn)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究規(guī)劃編制；項(xiàng)目管理、監(jiān)測(cè)與評(píng)價(jià)等。2011年11月，國(guó)家發(fā)展改革委批準(zhǔn)了國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金貸款廣西農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)與利用項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容包括農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與市場(chǎng)支持、農(nóng)村環(huán)境改善等。

    3．申請(qǐng)條件
    境內(nèi)企業(yè)、機(jī)構(gòu)、團(tuán)體均可申請(qǐng)借用國(guó)外貸款。申請(qǐng)國(guó)際金融組織貸款應(yīng)當(dāng)具備如下條件：一是符合國(guó)家利用國(guó)外貸款的政策及使用規(guī)定；二是符合國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃；三是項(xiàng)目已按規(guī)定履行審核，核準(zhǔn)或備案手續(xù)；四是國(guó)外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來源及還款計(jì)劃落實(shí)。
    國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國(guó)外貸款使用原則和要求，編制國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃，并據(jù)此制定、下達(dá)年度項(xiàng)目簽約計(jì)劃。世界銀行、亞洲開發(fā)銀行貸款和日本政府日元貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門提出，商國(guó)務(wù)院財(cái)政部門后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。
    申報(bào)納入國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料包括以下內(nèi)容：一是項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況；二是項(xiàng)目建設(shè)的必要性；三是擬申請(qǐng)借用國(guó)外貸款的類別或國(guó)別；四是貸款金額及用途；五是貸款償還責(zé)任。貸款單位可上網(wǎng)查詢或到當(dāng)?shù)刎?cái)政主管部門或發(fā)改委了解當(dāng)年國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃，查詢出符合本項(xiàng)目借用國(guó)外貸款的類別或國(guó)別；提出申請(qǐng)，報(bào)主管部門。
    4．貸款流程

圖2 國(guó)際貸款流程

    三、結(jié)語
    政策性資金，顧名思義，其政策性非常強(qiáng)。不同的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下、不同的政策，其政策性資金的偏向都有差異，想要獲得政策性資金，就得先把脈時(shí)代，熟讀國(guó)家和地方政策，了解政策走向，還可以借助旅游投資、咨詢公司等機(jī)構(gòu)，做系統(tǒng)、科學(xué)、合理的安排。